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獨立董事溝通情形

獨立董事溝通情形

獨立董事與內部稽核主管/會計師之溝通情形

1.本公司內部稽核主管定期於每季召開之審計委員會,
向獨立董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明。
2.審查每季及年度財務報告時,簽證會計師出席審計委員會,
說明查核公司財務報表過程、範圍事項及相關法規更新情形,
並與獨立董事充分相互討論。
3.稽核主管及會計師與獨立董事隨時得視需要直接互相聯繫,溝通管道暢通。

獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

審計委員會

會議日期

溝通重點

處理執行結果

107.03.09

(1)106年10月至12月內部稽核業務報告。
(2)106年度內部控制制度聲明書。

審議通過後提報董事會。

107.05.10

(1)107年1月至3月內部稽核業務報告。
(2)修訂「內部控制實施細則」及「內部稽核實施細則」。

審議通過後提報董事會。

107.08.08

(1)107年4月至6月內部稽核業務報告。

審議通過後提報董事會。

107.11.08

(1)107年7月至9月內部稽核業務報告。
(2)108年度稽核計劃。
(3)稽核主管異動。

審議通過後提報董事會。

獨立董事與會計師之溝通情形摘要

1.審計委員會


會議日期

溝通重點

處理執行結果

107.03.09

(1)106年度合併財務報告。

審議通過後提報董事會。

107.05.10

(1)107年第一季合併財務報告。

審議通過後提報董事會。

107.08.08

(1)107年第二季合併財務報告。

審議通過後提報董事會。

107.11.08

(1)107年第三季合併財務報告。

審議通過後提報董事會。

2.公司治理單位溝通會議

會議日期

溝通重點

107.12.06

(1)查核方式與範圍。
(2)集團查核。
(3)財務報表之重大暴險。
(4)可能出具之報告類型。
(5)本年度預擬關鍵查核事項。
(6)會計師獨立性。